Пассивные операции коммерческих банков: депозитные, МБК, ломбардные, управление капиталом.

Пассивные операции коммерческих банков: депозитные, МБК, ломбардные, управление капиталом.
Пассивные банковские операции — операции, посредством которых банки формируют свои ресурсы для проведения кредитных и других активных операций банка. Ресурсы  коммерчески   банков   формируются   за   счет   собственных, привлеченных и эмитированных средств. Существует четыре формы пассивных операций коммерческих банков:
1. первичная эмиссия ценных бумаг коммерческого банка.
2. отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов.
3. получение кредитов от других юридических лиц.
4. депозитные операции.
ДЕПОЗИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ — операции кредитных организаций по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады и их размещение. Различаются пассивные и активные депозитные операции. Пассивные отражают привлечение денежных средств во вклад на срок или до востребования. Активные — размещение временно свободных ресурсов одних банков в другие. В сферу депозитных операций  входят обращающиеся на рынке долговые обязательства, депозитные сертификаты, векселя и т.п. В РФ в соответствии с законодательством депозитные операции разрешены только банкам и другим кредитным организациям, имеющим лицензию ЦБ РФ.

МЕЖБАНКОВСКИЙ КРЕДИТ (МБК) — кредит, предоставляемый одним банком другому. Основным кредитором на рынке является Центральный Банк. Коммерческие банки выступают в роли заемщиков и кредиторов других коммерческих банков. Обычно заимствование средств осуществляется на основе разовых кредитных договоров или посредством размещения депозитов в других банках.
Цель межбанковского кредита для заемщика — получить ресурсы для последующего предоставления ссуды своему клиенту.
Цель межбанковского кредита для кредитора — разместить на определенный срок временно свободные ресурсы.
ЛОМБАРДНЫЕ ОПЕРАЦИИ – предоставление краткосрочных кредитов под залог депонируемых легкореализуемых ценных бумаг и движимого имущества.
УПРАВЛЕНИЕ КАПИТАЛОМ. В рамках управления активами и пассивами одной из приоритетных задач является задача управления собственным капиталом банка. В состав собственного капитала банка включается основной и дополнительный капитал. Основной капитал состоит из зарегистрированного уставного фонда; эмиссионных разниц; фондов, сформированных из прибыли, подтвержденной внешней аудиторской организацией (кроме фонда дивидендов); нереализованных курсовых разниц от переоценки иностранной валюты в вышеназванных фондах в части свободно конвертируемой валюты; прибыли прошлых лет. Основной капитал уменьшается на сумму собственных акций, выкупленных банком у учредителей; убытков отчетного года и прошлых лет. Дополнительный капитал включает прибыль отчетного года; неподтвержденную нераспределенную прибыль прошлого года; фонды, сформированные за счет прибыли отчетного и прошлого года, не подтвержденной внешней аудиторской организацией; некоторые другие источники.
УПРАВЛЕНИЕ КАПИТАЛОМ означает прогнозирование его величины с учетом роста объема балансовых и забалансовых обязательств, величины рисков принимаемых банком, соблюдения установленных экономических нормативов. Для развития банка, которое непосредственно связано с ростом ресурсной базы и наращиванием активных операций, необходим адекватный рост собственного капитала банка. Чем больше рискованность и доходность банковских активов, тем больший объем собственного капитала нужно иметь.
Главная цель процесса управления банковским капиталом заключается в привлечении и поддержке достаточного объема капитала для расширения деятельности и создание защиты от рисков. Величина капитала определяет объемы активных операций банка, размер депозитной базы, возможности заимствования средств на финансовых рынках, максимальные размеры предоставленных кредитов, величину открытой валютной позиции и другие важные показатели, которые существенным образом влияют на деятельность банка. Для украинских банков актуальными остаются вопрос наращивания капитальной базы и для большинства из них цель управления капиталом заключается в его пополнении.
В банковской практике используются два метода пополнения капитала:
— метод внутренних источников пополнения капитала;
— метод внешних источников пополнения капитала.